相続税申告の必要書類

相続税申告に必要な資料について

相続税申告では、 相続人確認・財産確認・債務確認などのため、 多くの資料が必要になります。

特に不動産や金融資産が多い場合は、 資料収集に時間がかかるケースがあります。

戸籍関係

相続人を確定するため、 戸籍関係資料が必要となります。

• 被相続人の出生から死亡までの戸籍
• 除籍謄本
• 改製原戸籍
• 相続人全員の戸籍謄本
• 住民票
• 印鑑証明書

戸籍収集には時間がかかることもあるため、 早めの準備が重要です。

不動産関係

土地や建物を所有している場合、 不動産関係資料が必要です。

• 固定資産税課税明細書
• 登記事項証明書
• 公図
• 測量図
• 賃貸借契約書
• 名寄帳

土地評価では、 資料内容によって評価額が変わる場合があります。

預金関係

預貯金確認のため、 金融機関資料が必要になります。

• 通帳コピー
• 残高証明書
• 定期預金資料
• 取引履歴

相続開始前後の資金移動について、 確認が必要となる場合があります。

有価証券関係

株式や投資信託などを保有している場合は、 有価証券関係資料が必要です。

• 証券会社取引報告書
• 残高報告書
• 配当金資料
• 株式評価資料

上場株式と非上場株式では、 評価方法が異なります。

保険関係

生命保険金は、 相続税対象となる場合があります。

• 保険証券
• 支払通知書
• 解約返戻金資料

非課税枠の適用確認も重要です。

その他必要資料

相続内容によって、 以下の資料が必要になることがあります。

• 借入金残高証明書
• 葬儀費用領収書
• 遺言書
• 遺産分割協議書
• 贈与契約書

よくある不足資料

相続税申告では、 一部資料が不足しているケースも少なくありません。

不足資料がある場合でも、 取得方法をご案内可能です。