生前対策とは

生前対策が必要な理由

相続税対策は、 相続が発生してからでは できることが限られる場合があります。

特に不動産や預金など 財産額が大きい場合は、 早めに生前対策を検討することで、 将来の相続税負担を軽減できる可能性があります。

松山市でも、 土地や不動産を所有されている方から 相続税対策のご相談が増えています。

相続税対策の代表例

生前贈与による対策

生前贈与は、 相続税対策として代表的な方法です。

毎年の暦年贈与や、 相続時精算課税制度などを活用することで、 計画的な財産移転が可能となります。

ただし、 贈与方法を誤ると、 税務上問題となるケースもあるため注意が必要です。

不動産を活用した対策

不動産は、 相続税評価額が大きくなるケースが多く、 相続税対策で重要なポイントになります。

賃貸不動産の活用や、 小規模宅地等の特例の適用などにより、 税負担を軽減できる場合があります。

土地評価は専門性が高く、 税理士による確認が重要です。

生命保険を活用した対策

生命保険には、 「500万円 × 法定相続人」の 非課税枠があります。

現金をそのまま保有するよりも、 生命保険を活用することで、 相続税対策につながる場合があります。

納税資金対策としても 有効なケースがあります。

生前対策を早めに行うメリット

相続税対策は、 早めに始めるほど 選択肢が広がります。

特に生前贈与は、 長期間かけて実施することで、 大きな効果につながるケースがあります。

また、 ご家族間で話し合う時間を確保できる点も 大きなメリットです。

税理士へ相談するメリット